Cho thuê tài chính là hoạt động cấp tín dụng trung hạn, dài hạn thông qua việc cho thuê tài sản trên cơ sở hợp đồng cho thuê tài chính giữa bên cho thuê tài chính với bên thuê tài chính. Bên cho thuê tài chính cam kết mua tài sản cho thuê tài chính theo yêu cầu của bên thuê tài chính và nắm giữ quyền sở hữu đối với tài sản cho thuê tài chính trong suốt thời hạn cho thuê. Bên thuê tài chính sử dụng tài sản thuê tài chính và thanh toán tiền thuê trong suốt thời hạn thuê quy định trong hợp đồng cho thuê tài chính.
| BẢNG SO SÁNH | CHO THUÊ TÀI CHÍNH | CHO VAY | LƯU Ý (*) |
|---|---|---|---|
| Phương thức tài trợ | Tài sản (thiết bị, phương tiện vận tải, dây chuyền sản xuất, v.v…) | Tiền | |
| Quyền sở hữu đối với tài sản | Bên cho thuê | Khách hàng (người vay) | |
| Mức tài trợ | Có thể lên đến 100% giá trị tài sản và các chi phí gắn liền với tài sản | Thông thường là 70-80% giá trị tài sản, không bao gồm các chi phí gắn liền với tài sản | Tùy thuộc xếp hạng tín dụng của khách hàng |
| Tài sản thế chấp | Về cơ bản, không cần thế chấp | Về cơ bản, cần tài sản thế chấp | Tùy thuộc xếp hạng tín dụng của khách hàng |
| Khấu hao | Có thể khấu hao nhanh theo thời hạn thuê | Theo thời gian quy định bởi luật cho từng loại tài sản | Tùy thuộc quyền chọn mua của khách hàng |
| Công việc hành chính | Thanh toán thuế và các phí đi kèm tài sản, thanh lý tài sản do Bên cho thuê thực hiện | Do khách hàng (Người vay) thực hiện | |
Tại BSL, khách hàng có thể thuê các tài sản chế tạo tại Việt Nam hoặc nhập khẩu trực tiếp từ nước ngoài bao gồm:
Khách hàng có thể thay đổi địa điểm sử dụng tài sản thuê, tuy nhiên, cần phải báo trước và có sự chấp thuận bằng văn bản của BSL.
Trong trường hợp phát sinh hư hỏng hoặc vấn đề liên quan đến tài sản thuê, khách hàng vui lòng liên hệ trực tiếp với nhà cung cấp ban đầu của tài sản để sửa chữa.
Nếu khách hàng không nắm rõ thông tin về nhà cung cấp, vui lòng liên hệ với nhân viên kinh doanh hoặc số/ mail hotline của BSL.
Vui lòng liên hệ ngay với nhân viên kinh doanh hoặc số/ mail hotline của BSL và Công ty bảo hiểm liên quan khi xảy ra các tai nạn liên quan tới tài sản thuê mà cần xử lý của công ty bảo hiểm.
Để việc xử lý được nhanh chóng và thuận tiện, khách hàng nên chuẩn bị sẵn các thông tin sau:
1. Số hợp đồng thuê
2. Tên, loại tài sản thuê gặp tai nạn
3. Ngày giờ/ nơi xảy ra tai nạn
4. Nguyên nhân xảy ra tai nạn và tổn thất/ hư hại ước tính đối với tài sản
Về nguyên tắc, hợp đồng thuê tài chính là hợp đồng không hủy ngang. Tuy nhiên, trong một số trường hợp bất khả kháng và tùy thuộc các điều khoản điều kiện trong hợp đồng thuê, khách hàng có thể chấm dứt trước hạn hợp đồng thuê với điều kiện phải thanh toán hết dư nợ thuê còn lại và khoản phí chấm dứt trước hạn và trả lại tài sản thuê cho BSL
Phụ thuộc vào các điều khoản trong hợp đồng thuê giữa khách hàng và BSL. Về cơ bản có 3 trường hợp:
Khách hàng là người lựa chọn và quyết định tài sản thuê theo nhu cầu của mình. BSL sẽ tư vấn tài sản thuê và nhà cung cấp nếu Khách hàng cần.
BSL và khách hàng sẽ thỏa thuận tùy thuộc vào thời gian sử dụng hữu ích của tài sản và tình hình tài chính của Bên thuê. Thông thường từ 13 tháng đến 72 tháng
Thời gian thẩm định một bộ hồ sơ xin thuê tài chính thông thường từ 3 đến 10 ngày kể từ ngày Bên Cho Thuê nhận đầy đủ hồ sơ xin thuê tài chính từ Bên Thuê. Thời gian cụ thể tùy thuộc vào hồ sơ doanh nghiệp đã cung cấp, tín dụng của doanh nghiệp, giá trị thuê mua tài chính và sự hỗ trợ thẩm định từ phía doanh nghiệp.
Tùy thuộc thời hạn thuê, điều kiện lãi suất thị trường, BSL và khách hàng sẽ thỏa thuận mức lãi suất và phương thức tính lãi suất (thả nổi hay cố định) cho thuê phù hợp.
Lãi suất cơ sở được tham chiếu đến lãi suất tiền gửi 12 tháng của BIDV. Tham khảo lãi suất tiền gửi của BIDV tại: https://www.bidv.com.vn/vn/tra-cuu-lai-suat
Tiền trả trước là khoản tiền mà Bên Thuê thanh toán trước một phần giá trị của tài sản thuê trước khi ký kết hợp đồng thuê. Có 2 cách thanh toán tiền trả trước, tùy thuộc vào quy định tại hợp đồng thuê:
Cách 1 : Bên thuê chuyển khoản về tài khoản bên Cung ứng.
Cách 2 : Bên Thuê chuyển khoản Tiền Trả Trước cho Bên Cho Thuê, sau đó Bên Cho Thuê sẽ thanh toán giá mua tài sản cho Bên cung ứng
Tùy thuộc vào loại tài sản, BSL sẽ quy định mức tham gia trả trước của khách hàng cho tài sản thuê. Mức này có thể từ 0% giá trị tài sản.
Tùy thuộc thời hạn thuê, điều kiện lãi suất thị trường, BSL và khách hàng sẽ thỏa thuận mức lãi suất và phương thức tính lãi suất (thả nổi hay cố định) cho thuê phù hợp.
Lãi suất tham chiếu của BSL được căn cứ trên Lãi suất tiền gửi kỳ hạn 12 tháng dành cho khách hàng cá nhân của ngân hàng BIDV.
Tìm hiểu lãi suất tiền gửi của BIDV tại đây: https://www.bidv.com.vn/vn/tra-cuu-lai-suat
Là khoản tiền mà Bên thuê chuyển cho Bên cho thuê để đảm bảo thực hiện Hợp đồng Cho thuê tài chính . Khoản tiền ký cược này sẽ không phát sinh lãi và được Bên cho thuê hoàn trả cho bên thuê khi Bên thuê đã thực hiện xong tất cả các nghĩa vụ quy định tại hợp đồng.
Là giá danh nghĩa thấp hơn giá trị thực tế của tài sản cho thuê mà Bên Thuê thanh toán cho Bên Cho Thuê vào cuối thời hạn thuê trong trường hợp Bên Thuê chọn mua tài sản thuê sau khi kết thúc hợp đồng thuê. Trong trường hợp này, sau khi Bên Thuê thanh toán giá mua lại cho Bên Cho Thuê, Bên Cho Thuê sẽ xuất hóa đơn để chuyển giao quyền sở hữu tài sản thuê cho Bên Thuê.
Doanh nghiệp được hạch toán Lãi thuê và chi phí khấu hao vào chi phí hợp lý theo quy định của Pháp luật.
Doanh nghiệp thuê được khấu trừ thuế VAT của tiền thuê theo quy định của Pháp Luật.
Các doanh nghiệp có tư cách pháp nhân theo quy định.
